首航高科（002665）收到证监会处罚事先告知书，投资者索赔已可立案

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　　2025年1月14日，首航高科（002665）公告收到监会下发的《行政处罚事先告知书》，上海久诚律师事务所许峰律师提示，至此，首航高科所涉嫌的虚假陈述违法事实已基本清晰，投资者如果因此次虚假陈述受损，目前已可发起索赔。

　　上述行政处罚事先告知书公告信息显示，经查明，首航高科涉嫌信息披露违法的事实如下:

　　（一）未按规定披露使用募集资金为控股股东提供担保事项

　　2017 年下半年，首航高科全资子公司敦煌首航节能新能源有限公司(以下简称敦煌节能)以定期存单为首航高科控股股东京津荣创波纹管(天津)有限公司(以下简称京津荣创)贷款提供质押担保，累计发生额 22.155亿元，期末余额 17亿元,分别占首航高科最近一期经审计净资产的 71.75%、55.06%。

　　2018 年，敦煌节能、首航高科全资子公司玉门首航节能新能源有限公司(以下简称玉门节能)以定期存单为京津荣创贷款提供质押担保。其中，2018年上半年发生额20.5亿元，期末余额 14.5 亿元，分别占首航高科最近一期经审计净资产的27.01%、19.10%。2018年全年发生额 34.06 亿元，期末余额13.3 亿元，分别占首航高科最近一期经审计净资产的 44.87%、17.52%。

　　2019 年，敦煌节能、玉门节能以定期存单为京津荣创贷款提供质押担保。

　　其中，2019 年上半年发生额 13.3 亿元，期末余额 13.3 亿元，分别占首航高科最近一期经审计净资产的 19.52%、19.52%。2019年全年发生额13.3 亿元，期末余额10.1 亿元，分别占首航高科最近一期经审计净资产的 19.52%、14.82%。

　　2020 年，敦煌节能、玉门节能以定期存单为京津荣创贷款提供质押担保。

　　其中，2020 年上半年发生额 10.1 亿元，期末余额为 0，发生额占首航高科最近一期经审计净资产的 15.17%。2020年全年发生额 10.1亿元，期末余额为 0，发生额占首航高科最近一期经审计净资产的 15.17 %。

　　根据规定，首航高科应当立即对上述为控股股东提供担保事项予以披露。此外，根据规定，首航高科应当在相关定期报告中披露上述为控股股东提供担保事项。对于上述担保事项，首航高科既未及时披露，也未在 2017年年度报告、2018 年半年度及年度报告、2019 年半年度及年度报告、2020年半年度及年度报告中予以披露，存在重大遗漏。

　　上述敦煌节能、玉门节能定期存单资金全部来源于募集资金账户，首航高科相关定期报告和《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》未如实披露募集资金使用情况，存在虚假记载。

　　（二）未按规定披露控股股东非经营性占用资金导致的关联交易

　　2019 年至2020 年，首航高科及其子公司通过直接划转、以预付货款名义间接划转的形式，向控股股东京津荣创提供资金，用于京津荣创归还贷款等用途。

　　其中，通过直接划转的形式向京津荣创提供资金 6 亿元;以预付货款的名义向供应商转出资金790,389,800 元供京津荣创使用。上述行为构成控股股东非经营性资金占用，2019 年至 2020 年累计发生 1,390,389,800 元，其中:2019 年下半年发生额327,431,000 元，占首航高科最近一期经审计净资产的 4.8%;2020 年上半年发生额1,013,758,800 元，占首航高科最近一期经审计净资产的 15.23%;2020年全年发生额1,062,958,800 元，占首航高科最近一期经审计净资产的 15.97%。

　　根据 规定，首航高科应当立即对上述控股股东非经营性占用资金导致的关联交易事项予以披露。此外，根据规定，首航高科应当在相关定期报告中披露上述控股股东非经营性占用资金导致的关联交易事项。对于上述控股股东非经营性占用资金导致的关联交易，首航高科既未及时披露，也未在 2019年年度报告、2020 年半年度及年度报告中予以披露，存在重大遗漏。

　　上述 2019年、2020年发生的非经营性占用资金中分别有 185,000,000 元、359,958,800元来源于募集资金账户，首航高科相关定期报告和《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》未如实披露募集资金使用情况，存在虚假记载。

　　上海久诚律师事务所主任许峰律师认为，综合以上违法事实，根据证券法规定，在2017年7月1日到2023年12月5日之间买入首航高科股票，并且在2023年12月5日后卖出或继续持有股票的投资者，目前已可发起索赔。

　　（本文由上海久诚律师事务所主任许峰律师供稿，不代表新浪财经立场。许峰律师，2008年起律师执业，执业服务范围涉及虚假陈述、内幕交易、操纵市场等证券欺诈领域索赔代理。十几年来已代理近两百只股票的投资者胜诉或调解获赔，同期还在代理诉讼时效内近三百只股票的索赔案件，部分也已有胜诉以及调解获赔先例。执业证号：13101200810965495）